حاسبات الخليج

مقارنة ضريبة الشركات في دول الخليج

آخر تحديث:

مقارنة ضريبة الشركات في دول الخليج تعرض، على دخل خاضع موحّد، المعدل الفعلي لضريبة الشركات في السعودية والإمارات وقطر وعُمان والكويت والبحرين، مرتّبةً من الأقل إلى الأعلى. تختلف الأنظمة كثيراً: من البحرين بلا ضريبة عامة، إلى الإمارات 9% فوق حد إعفاء، فقطر 10%، ثم عُمان والكويت 15%، والسعودية 20% على حصّة الأجانب. أدخل الدخل لرؤية المقارنة البصرية التي تكشف أرخص وجهة ضريبية للشركات.

المعدل الفعلي لضريبة الشركات — من الأقل إلى الأعلى (شركة مملوكة أجنبياً)

البحرين
0% ★لا ضريبة شركات عامة
الإمارات
5.63% 9% فوق 375 ألف درهم
قطر
10% 10% على حصّة الأجانب
الكويت
15% 15% على الأجانب
عُمان
15% 15% قياسية
السعودية
20% 20% على حصّة الأجانب

المقارنة بافتراض شركة مملوكة أجنبياً بالكامل، لأن قطر والكويت والسعودية تعفي حصّة المواطنين والخليجيين. المعدل الفعلي مستقل عن العملة. البحرين بلا ضريبة شركات عامة، والإمارات تعفي أول 375 ألف درهم فيقل معدلها الفعلي.

تنبيه: مقارنة استرشادية بافتراض ملكية أجنبية كاملة والنِّسب العامة السارية 2026؛ تختلف الأنظمة الفعلية بالإعفاءات والملكية والقطاع وضريبة الحد الأدنى 15% للمجموعات الكبرى. للاعتماد الرسمي راجع جهة الضرائب في كل دولة.

المعادلة المستخدمة

لكل دولة تُحسب الضريبة بنسبتها العامة (بافتراض شركة مملوكة أجنبياً 100% لأن قطر والكويت والسعودية تعفي حصّة المواطنين): البحرين 0%، الإمارات 9% على ما يتجاوز 375 ألف درهم، قطر 10%، عُمان 15%، الكويت 15%، السعودية 20%. ثم تُقارَن بالمعدل الفعلي (الضريبة ÷ الدخل) المستقل عن اختلاف العملات.

أمثلة عملية

  • دخل مليون (ملكية أجنبية)البحرين 0% الأقل، السعودية 20% الأعلى
  • الإمارات على دخل مليونمعدل فعلي 5.63% بفضل إعفاء أول 375 ألف

الأسئلة الشائعة

أي دولة خليجية أقل ضريبة شركات؟
البحرين (لا ضريبة شركات عامة) هي الأقل، تليها الإمارات (9% فوق 375 ألف درهم بمعدل فعلي أقل)، فقطر (10%)، ثم عُمان والكويت (15%)، والسعودية الأعلى (20% على حصّة الأجانب).
لماذا الافتراض «شركة مملوكة أجنبياً»؟
لأن قطر والكويت والسعودية تعفي حصّة المواطنين ومواطني الخليج من الضريبة؛ فلتصبح المقارنة عادلة وموحّدة تُفترض ملكية أجنبية كاملة.
لماذا المقارنة بالمعدل الفعلي؟
لأنه نسبة مئوية مستقلة عن اختلاف العملات بين الدول، ولأن معدل الإمارات الفعلي يقل عن 9% بسبب إعفاء أول 375 ألف درهم.
هل البحرين بلا ضريبة شركات فعلاً؟
لا توجد ضريبة شركات عامة في البحرين عدا قطاع الهيدروكربونات؛ لكن ضريبة حد أدنى 15% (الركيزة الثانية) تنطبق على المجموعات الكبرى العابرة للحدود.
أين أجد تفاصيل ضريبة كل دولة؟
من حاسبة كل دولة المخصّصة عبر الأدوات ذات الصلة أدناه، حيث تدخل تفاصيلها مثل حد الإعفاء ونسبة الملكية الأجنبية.

أدوات ذات صلة

حاسبة ضريبة الشركات الإماراتاحسب ضريبة الشركات في الإمارات 9% فوق 375 ألف درهم والمعدل الفعلي بدقة.حاسبة ضريبة الشركات عُماناحسب ضريبة الشركات في عُمان 15% أو 3% للمنشآت الصغيرة المؤهلة بدقة.حاسبة ضريبة الشركات قطراحسب ضريبة الشركات في قطر 10% على حصّة الملكية الأجنبية من الربح بدقة.حاسبة ضريبة القيمة المضافة الإماراتأضف أو استخرج ضريبة القيمة المضافة 5% في الإمارات من أي سعر بدقة وفوراً.مقارنة نهاية الخدمة الخليجيةقارن مكافأة نهاية الخدمة بين السعودية والإمارات وقطر والكويت والبحرين وعُمان.حاسبة ضريبة القيمة المضافةاحسب قيمة ضريبة القيمة المضافة وإضافتها أو استخراجها من السعر بسهولة.
ضمّن هذه الأداة في موقعك

انسخ الكود التالي وألصقه في صفحة موقعك لعرض الأداة لزوّارك مجاناً مع رابط للمصدر.